如何防止零售業(ye) 的供應鏈欺詐？

2021-04-08

在當今的零售環境中，一切都與加拿大pc网页版官网有關。加拿大pc网页版官网不僅期待天衣無縫的購物體驗，更期望能獲得這樣的體驗。零售和消費品公司不斷發展以滿足不斷增長的加拿大pc网页版官网需求，他們的供應鏈運營必須同時做到這一點。但是，優化供應鏈的機會伴隨著風險。

鑒於當今供應鏈的複雜性和規模，欺詐對組織構成的威脅比以往任何時候都大，這也就不足為奇了。該係統通常包括遍布全球的、廣泛的第三方網絡，包括代理商、中介、經銷商、分銷商和合作夥伴。在白領執法不嚴格或不積極監控不當行為的社區中，該係統尤其容易遭受不當行為的威脅。為了進一步提高複雜性，每個外部方使用的一係列不同的業務策略和程序、道德規範和IT係統都交織到供應鏈中，為欺詐行為的發生創造了良好的環境。
 
為什麽會發生供應鏈欺詐？
 
聽說過“欺詐三角”嗎？它包括三個方麵：動機、機會和合理化。
 
動機：個人進行欺詐的原因——從對經濟利益的渴望到增加權力和影響力。
機會：個人進行欺詐的手段——當組織的內部控製可能不足或薄弱，或組織在風險監控和評估方麵放鬆警惕時，就會發生這種情況。
合理化：進行欺詐的個人為自己的行為辯護，使其符合自己的價值觀。
 
對你的業務來說，這意味著什麽？
 
你可能已經聽過這樣一句話：“一個組織的強大程度取決於它最薄弱的一環”。簡而言之，即使是最小的被人利用的漏洞也可能對你的業務產生巨大影響。直接後果可能包括欺詐造成的財務損失，以及與正在進行的訴訟和審計要求相關的損失。長期影響可能包括業務損失、聲譽受損以及潛在的市場份額損失。
 
供應鏈欺詐的常見類型
 
供應鏈欺詐包含賄賂、洗錢、盜竊知識產權等，會影響各種規模的零售和消費品公司。欺詐可能發生在供應鏈的任一環節，從選擇供應商時的賄賂到融資、欺詐性付款或付款擔保期間的偽造支票。
 
以下是常見的示例：
▪ 財務欺詐
▪ 商品或服務的虛假陳述
▪ 賄賂，包括違反《反海外腐敗法》（FCPA）和回扣
▪ 違反製裁

腐敗的另一個因素則是多名員工或供應商之間的合謀與勾結。在某些情況下，位於垂直或橫向報告結構中的多名員工會合謀繞過或不顧某些業務協議和交易，以實現其目標。合謀也可能包括外部第三方。如果沒有定期監控，這種合謀可以瞞天過海數月甚至數年。
 
緩解供應鏈的最佳實踐
 
除了采取措施使你的供應鏈多樣化以外，企業還可以采用以下五種最佳實踐來減輕供應鏈欺詐的風險：
 
▪ 對代理商、分銷商、業務合作夥伴和員工進行基於風險的盡職調查。
▪ 檢查你們公司的層次結構和審批鏈。
▪ 根據風險評估加強欺詐和腐敗控製，包括會計控製、培訓、政策和程序。
▪ 使用熟悉你所在行業、當地文化、業務實踐和適用法規的獨立客觀來源，及時測試交易和控製。
▪ 定期重新評估和刷新欺詐和腐敗風險評估，並相應考慮補救措施。

 
為更好實施以上措施，越多越多的企業在業務流程中引入先進的管理工具，比如qmchashi SRM電子采購係統，用來檢測和阻止欺詐性計劃。

qmchashi SRM具有采購透明化、數據可視化、信息可追溯性、預警監督、業務多方協同辦公等功能，對采購每個環節進行嚴密的跟蹤與管理。一旦出現異常及時提醒，把供應鏈采購中人為幹預的程度降低，有效防止欺詐現象，提高企業采購和供應鏈管理效率。

係統最大優勢在於職責分離及電子留痕，如劃分采購申請、供應商選取、詢價、定價決策等過程分別由不同角色人員去執行。且同一人不能完全掌控采購流程，做到權力分散，互相製衡。

qmchashi SRM還提供欺詐偵查功能，幫助企業追蹤采購過程中是否有潛在的欺詐成分，減少相關負責人在詢價、招標過程中的不誠實操作的機率。

結語
 
供應鏈欺詐仍然是個威脅，但這並不意味著所有公司都會成為受害者。積極的警惕和強大的內部控製使公司能夠及早發現危險信號，主動減少欺詐的可能性，從而在危險發生之前將其阻止。你也可以通過入職前和合作期間對合作夥伴和供應品進行盡職調查來減輕第三方風險。
 
供應鏈欺詐的頻率和後果正在增加。零售和消費品公司必須采取適當的步驟，在它們成為具體的業務威脅之前，減輕相關的風險。